Hollanda'daki idari para cezası

Hollandalı bir düzenleyici kurum, mahkemeye gitmeden şirketinizi cezalandırabilir. Soruşturma yapar, karar verir ve fatura gönderir. Ceza bir yaptırım olduğundan, müfettişin ilk sorusundan itibaren adil yargılama güvenceleri uygulanır - ancak bu güvencelere sahip olduğunu bilen şirketler için geçerlidir. Bu makale, kimin kimi ve ne için cezalandırdığını, prosedürün nasıl işlediğini, miktarın nasıl belirlendiğini ve azaltıldığını ve o gün ne yapılması gerektiğini ele almaktadır.

İdari para cezası nedir?

İdari para cezası, bir idari makam tarafından yasal bir kuralın ihlali nedeniyle uygulanan, koşulsuz bir para ödeme yükümlülüğüdür (Madde 5:40 Awb). Çerçeve, Genel İdari Kanun'un ("Awb") 5.4. Başlığında yer almaktadır; her sektörel kanun daha sonra hangi ihlallerin para cezasına çarptırılabileceğini ve azami ne kadar ceza uygulanabileceğini belirtir.

Uluslararası şirketleri şaşırtan iki özellik var. Savcı veya hakim yok: Denetimi gerçekleştiren düzenleyici kurum aynı zamanda ihlalde bulunduğunuza karar veriyor ve cezayı belirliyor. Yargısal kontrol ise ancak talep etmeniz halinde ve kısa süreler içinde gerçekleşiyor; bir süreyi kaçırırsanız, yasa dışı bir para cezasıyla karşı karşıya kalıyorsunuz.

Cezalandırıcı mı, onarıcı mı: her şeyi yöneten ayrım

Hollanda idare hukuku yaptırımları ikiye ayırır (madde 5:2 Awb). Tazmin edici yaptırım (herstelsanctie), ihlali sona erdirir, tekrarını önler veya sonuçlarını ortadan kaldırır; tipik olarak para cezası ödeme emri ( last onder dwangsom , madde 5:31d Awb) şeklindedir. Cezalandırıcı yaptırım (bestraffende sanctie) ise suçluya zarar verir. İdari para cezası standart cezalandırıcı yaptırımdır ve bu nedenle Avrupa İnsan Hakları Sözleşmesi'nin 6. maddesi anlamında bir "cezai suçlama"dır. Tazmin emrine uygulanmayan güvenceler idari para cezasına uygulanır.

Düzenleyici kurumlar genellikle bu iki unsuru - yaşanan olay için para cezası ve değiştirilmesi gerekenler için emir - ayrı kararlar ve ayrı son tarihler olarak birleştirirler.

Bu kuralları hangi düzenleyici kurumlar uyguluyor ve nelere uyguluyorlar?

İş

• Islak ahşap vreemdelingen (Wav) — Gerekli izin olmadan yabancı uyruklu birini çalıştırmak. “İşveren” tanımı kasıtlı olarak geniştir: Meslek veya işletme kapsamında kendileri için iş yaptıran herkes bu kapsama girer; dolayısıyla bir müşteri, ajans personeli işe alan bir kişi veya ana yüklenici, başkasının çalışanı için para cezasına çarptırılabilir. Miktarlar, yasa dışı olarak çalıştırılan her işçi için norm bir miktar belirleyen ve gerçek kişiler için tüzel kişilerden veya işletmelerden daha düşük olan, beş yıl içinde tekrarı durumunda %50, %100 veya %200 oranında artış gösteren Beleidsregel boeteoplegging Wav'da sabitlenmiştir. Bu politika kuralı Staatscourant'ta yayınlanır ve periyodik olarak revize edilir, bu nedenle ihlal tarihinde yürürlükte olan sürümü kontrol edin.
• Waadi — Tedarikçinin Ticaret Siciline işgücü sağlayıcısı olarak doğru şekilde kayıtlı olmaması durumunda hem tedarikçi hem de işveren para cezasına çarptırılabilir. Ceza miktarı, ilgili ceza politikasında belirtildiği üzere, ilgili işçi sayısına göre kademeli olarak artar.
• Çalışma Koşulları Yasası — Sağlık ve güvenlik (Arbowet Madde 34), birkaç yüz avrodan birkaç bin avroya kadar değişen kategorilerde ve ciddi bir kazayı derhal bildirmeme durumunda çok daha yüksek bir miktarda ceza öngörülmektedir. Kaza sonucu ölüm veya hastaneye yatış olması durumunda katsayılar uygulanır; daha küçük işletmeler için indirimler uygulanır.
• Arbeidstijdenwet ve asgari ücret mevzuatı.

Göçmenlik sponsorluğu

IND, 2000 tarihli Vreed-Washington Yasası'nın 55a maddesi uyarınca, bilgilendirme, kayıt tutma ve özen yükümlülüklerini ihlal eden tanınmış sponsorlara (erkend referenten) para cezası uygular; örneğin, sponsor olunan bir çalışanın işten ayrıldığını veya maaşının eşik değerin altına düştüğünü dört hafta içinde bildirmemek gibi. IND, para cezalarını değil, yükümlülükleri yayınlar; norm miktarları, Wav para cezası politikasında değil, 2000 tarihli Vreemdelingenwet (İşletmeler Yasası) kapsamındaki uygulama kurallarında belirlenir. Genellikle daha büyük risk, para cezası değil, tanınmış sponsor statüsünün askıya alınması veya geri çekilmesidir; bu da işe alım sürecinizi durdurur.

Rekabet, finansal denetim, veri koruma ve çevre

• ACM — rekabet ve tüketici hukuku. Yasal azami miktar, ihlal başına sabit bir tutar veya daha yüksekse yıllık cironun %1'i olup, karteller ve hakim durumun kötüye kullanılması durumunda %10'a, çok yıllık ihlallerde %40'a ve tekrar eden ihlallerde iki katına çıkar. Para cezası verme yetkisi, hem esaslı rekabet ihlallerini hem de 12h maddesi uyarınca bağlayıcı ilan edilen bir taahhüt kararına uyulmamasını ve ayrıca 5:20 maddesi uyarınca soruşturmayla işbirliği yapma yükümlülüğünün ihlalini kapsayan 12m maddesinde yer almaktadır.
• AFM ve DNB — Madde 1:80 Wft, esas tutarlar ve azami sınırlar, mali sektör için uygulama kararnamesinde Madde 1:81 Wft uyarınca kategoriye göre belirlenir ve periyodik olarak güncellenir. Benzer yetkiler Wwft, Wtt 2018 ve Emeklilik Yasası'nda da mevcuttur.
• Hollanda Veri Koruma Kurumu — GDPR Madde 83: İhlal edilen her bir hüküm için 10 milyon Euro veya dünya çapındaki cironun %2'si ve 20 milyon Euro veya %4'ü cezai yaptırım kapsamına girer.
• çevre — hâlâ onarım emirlerinin hakimiyeti devam ediyor, ancak büyük tehlike arz eden (Seveso) tesisler (Madde 18.11 Omgevingswet) ve bina ve bakım kuralları (Madde 18.12 Omgevingswet) için para cezası uygulama yetkisi mevcut.

Güvenlik önlemleri, çünkü para cezası bir suçlamadır.

• Sessiz kalma hakkı ve ihtiyat. Hiç kimse cezai yaptırım amacıyla sorulan sorulara cevap vermek zorunda değildir ve bu durum kendisine önceden bildirilmelidir (Madde 5:10a Awb). İdari Yargı Bölümü, 27 Haziran 2018'de (ECLI:NL:RVS:2018:2115), makul bir gözlemci tarafından objektif olarak değerlendirildiğinde, sorgulamanın müfettişin öznel kararına değil, o kişiyi cezalandırmaya yönelik olduğu durumlarda uyarı verilmesi gerektiğine karar vermiştir. Uyarı yapılmadan alınan ifadeler genellikle delil olarak kullanılamaz.
• Masumiyet karinesi. Yetkili makam ihlali ispatlamak zorundadır ve ihlalin size atfedilemeyeceği ölçüde para cezası uygulanamaz (Madde 5:41 Awb).
• Dinlenme hakkı Karar verilmeden önce (madde 5:53 Awb) ve itiraz aşamasında (madde 7:2 Awb).
• Dosyayı inceleme hakkı — para cezasının dayandığı veriler ve kopyalar (madde 5:49 Awb). Yazılı olarak, erkenden sorun.
• Yasal temsil Yetkili makamla olan tüm ilişkilerde (Awb madde 2:1), denetim sırasında da dahil olmak üzere.
• Tercüme ve çeviri Savunma için makul ölçüde gerekli olduğu durumlarda (Madde 5:49 Awb ve Madde 5:50 Awb) — yabancı yönetimli şirketler tarafından yeterince kullanılmamaktadır.

İşlem, adım adım

Para cezasının 340 €'yu aşabileceği durumlarda daha ağır prosedür uygulanır (Madde 5:53 Awb): bir rapor hazırlanmalı ve size yanıt verme fırsatı verilmelidir. Bunun altında kalan durumlarda ise her iki adım da atlanabilir.

On üç haftalık süre bir düzen süresidir: bu sürenin aşılması tek başına para cezasını geçersiz kılmaz.

Denetim sırasında söyledikleriniz delil niteliği taşır.

Para cezaları çok sık olarak, denetim sırasında yöneticilerden, denetçilerden ve üretim hattı çalışanlarından alınan, denetim raporuna kaydedilen ve daha sonra kesinleşmiş gerçek olarak kabul edilen ifadelere dayanmaktadır. Hollanda mahkemeleri, yetkili bir denetçi tarafından hazırlanan bir rapora önemli bir delil değeri atfetmekte ve bir yıl sonra, hafızaya dayanarak bu raporu çürütmek nadiren işe yaramaktadır.

Ortada gerçek bir gerilim var. İş Kanunu'nun 5:20. maddesi, herkesin amirinin makul olarak talep edebileceği iş birliğini sağlamasını zorunlu kılıyor: erişim, mevcut belgeler, kayıtlar. Sorgulama sizi cezalandırmayı amaçlıyorsa, İş Kanunu'nun 5:10a. maddesi devreye giriyor. Uygulamada: sizden bağımsız olarak var olan belgeleri teslim edin; kimin neye karar verdiğine ve kimin ne bildiğine dair anlatımlarda çok daha dikkatli olun, çünkü bunlar suçluluğu ve fiili işverenliği ortaya koyar. Tanık olarak sorgulanan çalışanlara hiçbir ihtiyat gösterilmez ve söyledikleri yine de aleyhinize kullanılabilir.

Para cezalarının miktarı ve nedenleri nasıl azaltılıyor?

Her ihlal için azami miktar kanunla belirlenir (Madde 5:46 Awb). Çoğu düzenleyici kurum, bu tavan dahilinde para cezası uygulama politikası kurallarını (beleidsregels, Madde 4:81 Awb) yayınlar; bu kurallar yetkili makamı bağlar ancak iki görevi ortadan kaldırmaz. Miktar kanunla belirlenmemişse, para cezası ihlalin ciddiyetine ve kusur derecesine göre uyarlanmalıdır; belirlenmişse, özel durumlar nedeniyle çok yüksekse daha düşük bir para cezası uygulanmalıdır (her ikisi de Madde 5:46 Awb). Yetkili makam ayrıca, uygulanması orantısız olacaksa kendi politikasından da sapmalıdır (Madde 4:84 Awb). Mahkeme miktarı tamamen inceler ve para cezasını kendisi belirleyebilir. Uygulamada başarılı olan argümanlar:

• Sınırlı sorumluluk. 13 Temmuz 2022'de (ECLI:NL:RVS:2022:1973) İdari Yargı Bölümü, Wav'ın para cezası politikasının kusur derecelerini ayırt edemediği gerekçesiyle makul olmadığını tespit ederek, kademeli bir ölçek uyguladı: kasıt, ağır ihmal, sıradan kusur, azaltılmış kusur. Para cezası 36,000 €'dan 18,000 €'ya düştü. Buna karşıt görüş ise 17 Eylül 2025'te (ECLI:NL:RVS:2025:4419) Bölüm tarafından, işletmelerin, yakın zamanda değiştirilenler de dahil olmak üzere, geçerli kurallar hakkında bilgi sahibi olmaları gerektiği ve cehaletin mazeret olmadığı yönündeydi.
• Ödeme gücünde azalma. Yıllık hesaplar ve güncel rakamlar, cezayı azaltabilir veya bir ödeme planı oluşturabilir. Hesaplar olmadan yapılan iddialar işe yaramaz.
• İşbirliği ve iyileştirme. İhlali kendi kendine bildirmek, ihlali derhal sonlandırmak ve uyumluluk önlemleri almak, olumsuz etkileri azaltmaya yardımcı olur.
• Duruşmanın aşırı uzun sürmesi. Avrupa İnsan Hakları Sözleşmesi'nin 6. maddesi uyarınca makul süre, genellikle para cezası uygulanacağının makul bir şekilde çıkarılabileceği eylemle başlar - genellikle niyet bildirimi - ve itiraz ve ilk derece temyizi birlikte ele alındığında yaklaşık iki yıl bir ölçüt olarak kabul edilir. İdari Yargı Bölümü, CBb'nin çizgisini izleyerek sabit bir ölçek uygular: prensip olarak, gecikme altı aya kadar olduğunda %5, daha uzun olduğunda ise %10 indirim uygulanır; ancak mutlak bir azami miktar da vardır. CBb, 15 Temmuz 2025'te (ECLI:NL:CBB:2025:372) on iki aya kadar olan gecikmeler için üst sınırın 2,500 € olduğunu ve bunun ötesinde daha fazla uyarlama olanağı bulunduğunu teyit etmiştir.
• Daha önce herhangi bir ihlal yaşanmadı. Temiz bir geçmiş, olumsuz etkileri azaltır; tekrar eden durumlar en sık görülen ağırlaştırıcı faktördür.

Ceza kovuşturmasıyla uzlaşma: una via and ne bis in idem

İdari olarak para cezası verilebilen birçok davranış aynı zamanda suç teşkil eder ve Hollanda yasaları bir yol seçme zorunluluğu getirir. Zaten para cezası verilmiş bir ihlal için para cezası uygulanamaz (madde 5:43 Awb), aynı davranış için ceza davası açılmış ve yargılama başlamış veya para cezası kararı verilmişse de para cezası uygulanamaz (madde 5:44 Awb).

Söz konusu fiil aynı zamanda suç teşkil ediyorsa, yetkili makam prensip olarak bunu savcıya sevk etmeli ve ancak savcının reddetmesi veya on üç hafta boyunca cevap alınmaması durumunda para cezası verebilir (Madde 5:44 Awb) — bu süre zarfında karar verme süresi askıya alınır (Madde 5:51 Awb). Eğer bir temyiz mahkemesi daha sonra kovuşturma emri verirse, para cezası ortadan kalkar (Madde 5:47 Awb).

Yöneticiler, fiili işverenler ve çifte risk

Suçlu, ihlali gerçekleştiren veya ihlale ortak olan kişidir ve 5:1 Awb maddesi, şirket sorumluluğuna ilişkin ceza hukuku kurallarını kıyas yoluyla uygular. Bir tüzel kişi suçlu olabilir; aynı şekilde, davranışı emreden veya fiilen yönlendiren kişi de suçlu olabilir. Bu nedenle, bir yönetici veya saha müdürü, aynı olaylar için şirkete verilen cezanın yanı sıra şahsen de para cezasına çarptırılabilir. Mali denetim kurumları bu yetkiyi açıkça kullanır; Çalışma Otoritesi ise geniş işveren kavramı aracılığıyla bireylere ulaşır.

Uluslararası gruplar için risk somuttur: Hollandalı bir genel müdür veya oturma izniyle çalışan bir yabancı yönetici, daha sonra yayınlanacak bir kararda şahsen adı geçebilir. Kişisel para cezalarına ayrı ayrı karşı koyun; bir avukatın hem şirket hem de birey adına hareket etmesi genellikle yanlıştır.

İtiraz, temyiz ve geçici tedbir

• İtiraz (bezwaar) Para cezasını kesen yetkili makama, tebliğ tarihinden itibaren altı hafta içinde (Awb. madde 6:7) itirazda bulunma ve duruşma hakkına sahip olma (Awb. madde 7:2) hakkı vardır. İtirazın ardından ek gerekçeler sunmak genellikle mantıklıdır.
• Temyiz (beroep) İtiraz kararı verildikten sonra altı hafta içinde bölge mahkemesine; ACM, AFM ve DNB için ise Rotterdam Bölge Mahkemesine başvurulur.
• Higher appeal (hoger beroep) Altı hafta içinde, ABD Ticaret Bakanlığı'nın İdari Yargı Bölümü'ne (WAV, Arbowet, Vreemdelingenwet ve GDPR için) ve Ticaret ve Sanayi Temyiz Mahkemesi'ne (CBb) (finansal ve piyasa denetimi için) sunulacaktır.
• Geçici yardım (voorlopige voorziening) Aciliyetin söz konusu olduğu durumlarda ihtiyati tedbir hakimi tarafından (Madde 8:81 Awb) davanın devamı süresince ödemenin veya yayının askıya alınması yolu.

İtiraz ve temyiz, sektörel bir mevzuat aksini öngörmedikçe ödeme yükümlülüğünü askıya almaz (Madde 6:16 Awb). Askıya alma etkisi Awb'den değil, sektörel mevzuattan kaynaklanır; bunun en açık örneği ise finans piyasaları için Madde 1:105 Wft'dir. Birçok yetkili merci, itiraz süreci devam ederken talep üzerine erteleme kararı verir; aksi takdirde, geçici tedbir yoluna başvurulur.

Yayınlama: Genellikle en çok acı veren yaptırım budur.

Birçok şirket için para idare edilebilirken, basın açıklaması idare edilemez. Mali denetim mercileri yaptırım kararlarını yayınlamak zorundadır (Madde 1:97 Wft ve Madde 1:98 Wft), ACM Madde 12u uyarınca yayın yapar ve diğer yetkililer Woo'daki proaktif açıklama yükümlülüğü kapsamında yayın yapar. Genel açıklama mevzuatı, sektörel bir yasanın sağlamadığı durumlarda temel oluşturur, ancak sınırsız yetki vermez. İdari Yargı Bölümü, 27 Aralık 2017 tarihli kararında (ECLI:NL:RVS:2017:3571), kararın kendisi hukuka aykırı olduğu ve yayınlanmasının orantısız zarara yol açtığı gerekçesiyle bir yaptırım kararının yayınlanmasını iptal etmiştir. Bu dava, 1 Mayıs 2022'de Woo'nun yerini aldığı Wob kapsamında karara bağlanmıştır, ancak uyguladığı orantılılık testi değişmemiştir.

Yayınlama, başlı başına ayrı bir itiraz edilebilir karardır ve genellikle yürürlüğe girmesinden kısa bir süre önce önceden bildirilir. Bu süre, kullanılmak üzere mevcuttur. Rekabete duyarlı ve kişisel verilerin kaldırılması gerektiğinden, sansürlemelere itiraz edilebilir; gerçekten istisnai bir durumda orantısız zarar iddia edilebilir; para cezasının hukuka uygunluğu ciddi şüphe altındaysa, yayınlamanın sonucun beklenmesi gerektiği savunulabilir. Her biri birkaç gün içinde geçici tedbir gerektirir. Wft'nin 1:97. maddesi uyarınca, denetleyici, kararın bildirilmesinden sonra yayınlamadan önce beş iş günü bekleme süresine uymalıdır; bu, ilgili bir tarafın geçici tedbir hakiminden yayınlamayı durdurmasını istemesi içindir; Woo kapsamındaki açıklama konusunda da benzer bir uygulama izlenir.

Sınırlama süreleri

Daha ağır prosedürün uygulandığı durumlarda para cezası verme yetkisi ihlalden beş yıl sonra, diğer durumlarda ise üç yıl sonra sona erer; itiraz veya temyiz süreci devam ederken bu süre askıya alınır (Madde 5:45 Awb). Verilen para cezasını tahsil etme hakkı, ödeme süresinin sona ermesinden beş yıl sonra ortadan kalkar (Madde 4:104 Awb). Sürekli ihlallerde, ihlalin ne zaman "gerçekleştiği" genellikle belirleyicidir ve erken müdahale edilmesi önemlidir.

Müfettişin geldiği gün ne yapmalı?

• Kimliklerini ve ziyaretin yasal dayanağını isteyin; uygulanan kanunu, müfettişin adını ve saati not edin.
• Ziyaretin denetim amaçlı mı yoksa yaptırım amaçlı mı olduğunu ve şüpheli bir suçlu olarak sorgulanıp sorgulanmadığınızı sorun. Para cezası söz konusuysa, uyarıda bulunulmasını isteyin.
• Esaslı görüşmelerden önce avukatınızı arayın. Yardım alma hakkınız vardır (Avukatlık Yasası Madde 2:1) ve bunu ayarlamak için kısa ve nazik bir gecikme genellikle makuldür.
• Bir irtibat kişisi belirleyin. Personel nazik olmalı, erişim ve mevcut belgelere izin vermeli ve kararlar, sorumluluklar ve bilgiyle ilgili soruları bu irtibat kişisine yönlendirmelidir.
• Engel olmayın ve asla sonradan belge oluşturmayın, kayıtları yeniden oluşturmayın veya herhangi bir şeyi değiştirmeyin. Sorulan ve cevaplanan şeylerin kendi notlarınızı tutun ve teslim edilen her şeyin kopyalarını saklayın.
• İmzalamadan önce her ifadeyi okuyun, düzeltin ve anlamadığınız hiçbir Felemenkçe ifadeyi asla imzalamayın.
• Herhangi bir şey gelir gelmez son tarihleri ​​ajandanıza not edin: önce bekleme süresi, ardından karar verildikten sonra altı hafta.

Law & More uluslararası şirketlere danışmanlık hizmeti vermektedir. Eindhoven hem de Amsterdam Denetimler, para cezası prosedürleri ve itirazlar konusunda. Danışmanlık almak için en uygun an, karar verildikten sonra değil, denetimden öncedir. Mevzuat tasarısı beklemede: "Yönetimsel azami cezaları ve limitleri belirleme yasası" (Wet stroomlijning bestuurlijke boetemaxima en termijnen), idari azami cezaları, 23 Sr. madde kapsamındaki ceza hukuku para cezası kategorileriyle uyumlu hale getirecek ve ciddi ihlalleri, azamisi 23 Sr. maddede belirlenen ve periyodik olarak endekslenen veya yıllık cironun bir yüzdesi olan altıncı kategoriye yerleştirecektir.